Una de las principales inquietudes al momento de valorar el leasing es saber qué implicaciones tiene. Aunque es un tema que está siempre en la mesa, la realidad es que la información por internet tiende a estar desfasada o descontextualizada, lo que deja más dudas que respuestas.
Por eso, si está pensando en contratar leasing vehicular como alternativa para aumentar, renovar o empezar su flotilla, y no está del todo seguro si es una opción rentable para su empresa, entonces ha llegado al lugar indicado. En este artículo le comentaremos todos los pormenores que debe tomar en cuenta antes de decidirse por el leasing en Costa Rica.
El leasing, a nivel general, es una de las principales opciones que se viene a la mente de todo gerente administrativo, comercial, de proyectos o encargado de flota, pues es una de las alternativas para el crecimiento empresarial cuando no se cuenta con mucho capital.
El leasing vehicular corporativo es una prueba de ello. En Costa Rica, es un modelo que se ha fortalecido, ya que supone una alternativa más atractiva que el crédito tradicional al momento de renovar vehículos o adquirirlos nuevos.
En principio, y de manera simple, el leasing es un crédito prendario de un bien, el cual debe adquirirse al término del contrato. Por lo general, el período de dicho contrato es de entre 3 a 8 años y suele pagarse un monto inicial del 20 % sobre el valor del bien.
Mientras el contrato esté en vigencia, la institución financiera es quien se mantiene como titular. Sin embargo, los gastos generados por desperfectos técnicos o mantenimientos correrán a cargo de su empresa. Ojo a este dato, es sumamente importante para decidir o declinar sobre el leasing.
Por otra parte, suele tener cláusulas que exigen a la empresa permitir la inspección periódica de los vehículos y contratar un seguro. En caso de que, por cualquier motivo, su empresa incumpla el contrato, el arrendador está en su derecho de recuperar los vehículos a lo inmediato.
Cuando se habla de tipos de leasing, la realidad es que hay diversas modalidades. No obstante, pueden enmarcarse en 2: leasing financiero y leasing operativo.
En el financiero, básicamente la compañía de financiamiento entrega a una persona natural o jurídica un activo a cambio de un pago durante un período definido previamente. Bajo este modelo, quien solicite el servicio podrá adquirir el activo al término del contrato.
En tanto, el leasing operativo tiene particularidades como ciertas facultades que se conceden a favor del arrendatario, tal es el caso de la facultad de pedir la terminación del contrato anticipadamente a causa de la obsolescencia. Asimismo, con frecuencia el contrato esta acompañado de la prestación de una serie de servicios remunerados como mantenimiento, reparación de material, asistencia técnica. etc.
En ambos casos se corre el riesgo de que su flota vehicular interrumpa sus acciones a causa de mantenimientos o reparaciones, pues no contempla la opción de carros sustituto. Debe pensar muy bien este importante detalle, pues puede afectar la rentabilidad de su empresa.
Le sugerimos que preste atención a este último detalle que mencionamos. ¿Realmente el leasing se ajusta a su realidad y necesidades? Al contestarse esta pregunta tendrá un poco más claro cuál es la mejor alternativa para su empresa.
Con respecto a la duda de cómo funciona el leasing, esto dependerá de la entidad financiera que elija para optar por este servicio, pues los términos del contrato y pagos tienden a variar por institución. En este caso, lo mejor es indagar con lujo de detalle las opciones que hay para optar por el leasing.
A continuación, le ofrecemos las condiciones que brinda el BAC Credomatic para que se de una idea sobre una de las opciones de leasing en Costa Rica. Dicha información puede encontrarla en su sitio web.
Para tomarlo en cuenta, BAC leasing brinda el servicio para independientes, particulares, profesionales, comercial, pymes y corporativo, de modo que es una alternativa bastante amplia.
Entre las condiciones que se detallan se encuentran:
Moneda
Colones o dólares.
Propósito
Adquirir de forma fácil y rápida el activo que necesita.
Financiación máxima
Depende de su capacidad de pago.
Financiación mínima
$10 000.
Porcentaje de financiación máxima
80 %.
Plazo máximo
84 meses (depende del activo).
Plazo mínimo
36 meses (depende del activo).
Garantía
El activo adquirido por leasing.
Tipo de interés
Fijo y variable.
Tipo de cliente
Asalariado, independiente y empresas.
Seguros y coberturas
Cobertura total de seguros bajo las pólizas de la arrendadora, administradas por la corredora de seguros del BAC.
Contrato y condiciones
Contrato de arrendamiento y pagaré. Los fondos deben ser para la compra de activos nuevos o usados.
Información extraída del sitio del BAC Credomatic, Costa Rica.
De igual forma, entre los requisitos que solicita el BAC para una persona jurídica están:
Estudiando estos requisitos puede analizar si el leasing es la opción que necesita o la que más le beneficia.
Si desea conocer otros requisitos de más entidades bancarias, puede leerlo en la nota Cómo funciona el leasing en Costa Rica.
Una pregunta muy válida y que debe estar presente siempre en la adquisición de vehículos corporativos. Como muchos modelos, el leasing en Costa Rica tiene sus pros y contras. La manera en que identificará si le resulta rentable será analizar lo que le ofrece y lo que no; sopesarlo y valorar si las ventajas se adecúan a las necesidades de su realidad empresarial.
En otras palabras, es usted mismo quien deberá valorar si es rentable, pero no está solo en esta importante decisión. Para facilitar la elección, le sugerimos ver los beneficios de este modelo y luego concluir si se ajusta a su empresa.
1.
Es una alternativa si no cuenta con mucho capital, pues el leasing no requiere de un enorme desembolso inicial. Es quizá una de las principales razones por la cual las empresas optan por este modelo.
Sin embargo, este es un beneficio relativo, pues aunque usualmente se solicita una prima del 20 %, la cantidad de dinero que pagará va a depender del valor total de los vehículos. Mientras más costosos sean, mayor será el desembolso contemplado en el porcentaje mencionado.
2.
Al ser la entidad financiera la dueña del vehículo, su empresa no sufrirá el embargo del bien, lo que también resulta un alivio.
Aunque si lo ve desde otra perspectiva, puede generarse la percepción de que desembolsó dinero por nada, porque, en el caso hipotético de que luego de un año se le dificulte realizar el pago mensual a la entidad financiera, esta hará uso de su poder como dueño y reclamará el bien, por lo que, usted simplemente quedará sin el vehículo.
Llegados a este punto, podrá pensar que ciertas ventajas pueden convertirse en desventajas, más si el estado financiero de su empresa aún no alcanza el punto deseado.
3.
La cuota de amortización es gasto tributario, por lo cual el valor total del equipo, salvo la cantidad de la opción de compra, se rebaja como gasto en un plazo que podría ser menor al de la depreciación acelerada. De ese modo, su empresa puede obtener importantes ahorros tributarios.
Aunque si lo piensa detalladamente, se ha hablado sobre la cuota de amortización. Es decir, la suma de la renta con la suma de los intereses que se pagan mensualmente. A la larga, estará pagando más.
Como ha visto, es importante que no se deje llevar por los beneficios que a priori parecen adecuados para usted. Analice las posibilidades a mediano y largo plazo y contemple sabiamente las ventajas y desventajas del leasing, a fin de que determine si es rentable para su empresa o no.
Definitivamente el leasing en Costa Rica, si lo comparamos con la compra directa de vehículos, es muy ventajoso, ya que, como se mencionó anteriormente, no se requiere de desembolsar una sustanciosa cantidad de dinero para hacerse con los activos. Puede que esta sea una de las razones que le resulten más atractivas sobre el leasing, aún así debe analizar todos los detalles.
Al comparar el leasing con el servicio de renting, nos damos cuenta de que aunque comparten la mayoría de las ventajas, con el renting no puede hacerse con el vehículo al término del contrato, aún así tiene otros beneficios inigualables, tal es el caso de la facturación 100 % deducible de impuestos, cobertura total, mantenimientos preventivos y correctivos, un juego de llantas anual y servicio de asistencia y emergencia las 24 horas, entre otros beneficios.
Otra diferencia que debe valorar es que si mediante el modelo leasing, el vehículo sufre algún daño que amerite ingresarlo al taller, sus movilidad se verá afectada hasta que las reparaciones finalicen, en cambio, en el renting, si su vehículo amerita llevarlo al taller, se le brindará un carro sustituto para que sus actividades diarias no se vean limitadas.
Otra de las diferencias entre el leasing y otros servicios es que, al ser un convenio mayoritariamente con bancos, se piden demasiados requisitos. Además, solo algunas entidades están reguladas por la Superintendencia General de Entidades Financieras, Sugef, lo que implica que si cae en mora o tiene una deuda, no será sujeto a crédito.
Entonces, ¿cuándo es una buena opción el leasing para su empresa? Tras haber llegado a este punto, podría generar la idea de que si no cuenta con un buen capital, el leasing es la mejor opción. Pero como seguramente ha asimilado, lo que al principio puede parecer más rentable, a la larga termina siendo más costoso.
Lo más recomendable es que analice bien su realidad empresarial y que con base en esa lectura, pueda estar más seguro de arriesgarse o no con el leasing.
Si al final del día, su empresa busca hacerse con los vehículos, quizá el leasing sea lo adecuado, pero piense en los gastos que implica tener un activo que perderá su valor con el tiempo y que poco a poco requerirá más inversión para reparaciones. ¿Es realmente la mejor alternativa?
Como se comentó anteriormente, esa es una decisión que deberá tomar según las posibilidades y necesidades de su empresa. Para ello, es recomendable que haga una evaluación financiera de cada una de las posibilidades que ofrece el mercado (compra, leasing o renting). Es probable que la compra quede descartada desde un principio, por lo que tocaría indagar más entre el leasing o el renting.
